Wat is estate planning?
‘Estate’ is het Engelse woord voor nalatenschap. Een nalatenschap bestaat uit alles wat u
achterlaat na uw overlijden. Denk hierbij aan een eigen huis, spaargeld, beleggingen, een
huis in het buitenland of een eigen bedrijf. Wij bekijken onder andere hoe u uw nalatenschap
fiscaal aantrekkelijk kunt overdragen aan uw erfgenamen. Daarbij wordt uiteraard rekening
gehouden met uw specifieke wensen. In dit artikel bespreken we kort vijf belangrijke
onderdelen van estate planning.
Estate planning en samenlevingsvormen
Estate planning heeft allereerst te maken met samenlevingsvormen. In Nederland kennen
we drie samenlevingsvormen, namelijk het samenwonen met of zonder een
samenlevingscontract, het huwelijk en het geregistreerd partnerschap. In een
samenlevingscontract, huwelijkse voorwaarden of partnerschapsvoorwaarden kunt u
afspraken maken over de verdeling van uw vermogen bij een scheiding of overlijden. Een
EPN estate planner bekijkt wat past bij uw situatie.
Estate planning en schenken
U kunt ervoor kiezen om uw vermogen al tijdens uw leven naar een volgende generatie over
te doen door te schenken. Ook kunt u aan goede doelen schenken. Door alvast een deel van
uw vermogen te schenken, hoeft er later minder erfbelasting te worden betaald. Een EPN
estate planner bekijkt wat de fiscaal aantrekkelijkste verdeling is tussen schenken en
nalaten.
Estate planning en erfrecht
Uiteraard speelt het erfrecht ook een belangrijke rol in estate planning. U kunt uw wensen
vast laten leggen in uw testament. Daarin bepaalt u wie wat krijgt. Het is verstandig hierbij
ook rekening te houden met de belastinggevolgen.
Estate planning en verzekeringen
Een vierde belangrijk onderdeel van estate planning zijn verzekeringen. Hierbij kunt u
denken aan lijfrentepolissen en levensverzekeringen. Deze verzekeringen hebben invloed op
uw vermogen, zowel tijdens leven als na overlijden. Een EPN estate planner neemt dit mee
bij de beoordeling hoe u uw zaken het beste kunt regelen.
Estate planning en internationaal recht
Tot slot kan estate planning ook een internationaal aspect bevatten. Heeft u bijvoorbeeld
vermogen in het buitenland? Of woont u in het buitenland? Dan is het belangrijk om te laten
bekijken welke invloed de internationale regels hebben op bijvoorbeeld uw erfenis. In ieder
land geldt namelijk andere wetgeving en zijn er andere belastingregels.
Meer weten?
Wilt u meer weten over estate planning? Neem dan contact met ons op. Wij helpen u graag.
Ons kantoor is aangesloten bij EPN (Estate Planners in het Notariaat).